OTIMIZAÇÃO NO GERENCIAMENTO DO FLUXO DE CAIXA DE UMA EMPRESA DO SETOR DE MATERIAL ESCOLAR

Pesquisa Operacional para o Desenvolvimento

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Giovanni Margarido Righetto¹  Reinaldo Morabito² 

[1] Departamento de Engenharia de Produção,Universidade Federal de São Carlos – UFSCar;UFSCar

关键词: Fluxo de caixa;    Programação inteira mista;    Fluxos em rede;    Carência;   

DOI  :  10.4322/PODes.2021.010

学科分类：农业科学（综合）

来源: Sociedade Brasileira de Pesquisa Operacional

【 摘 要 】

Neste artigo estuda-se um problema de otimização no gerenciamento do fluxo de caixa em tesourarias deempresas. Embora seja motivado por uma empresa do setor de material escolar, esse problema tambémaparece em outras empresas deste e de outros setores. Neste estudo ele é representado por redes de fluxoscom ganhos e perdas que definem os fluxos financeiros no tempo e formulado matematicamente por meiode programação linear inteira mista. Para ilustrar a aplicação do modelo de otimização, utilizou-se o casodo fluxo de caixa de uma empresa típica do setor de material escolar que envolve diferentes períodos decarência para o resgate de aplicações financeiras com rendimentos lineares por partes. Os resultados obtidossão promissores e mostram que as soluções do modelo são tão boas, ou melhores, do que a soluções datesouraria, indicando que essa abordagem pode ser útil para apoiar decisões de gestão de caixa na prática.

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